Actuaire : missions, études et qualification professionnelle

Combien faut-il demander à un assuré pour couvrir son risque ? Quelle somme mettre de côté aujourd’hui pour payer des sinistres qui ne seront réglés que dans plusieurs années ? L’assureur a-t-il assez de fonds propres pour résister à une crise ? Ces questions relèvent de l’actuaire, le spécialiste de la mesure du risque. C’est un métier exigeant, qui suppose de longues études scientifiques, mais aussi l’un des plus structurés du secteur, avec une reconnaissance professionnelle portée par l’Institut des actuaires. Voici ce qu’il faut savoir avant de vous y engager.

Ce que fait un actuaire

L’assurance a une particularité : l’assureur encaisse la prime avant de connaître le coût réel de ce qu’il s’engage à payer. On parle d’inversion du cycle de production. L’actuaire mesure cette incertitude. À partir des données du passé et d’hypothèses sur l’avenir, il estime des probabilités, des coûts moyens et des écarts possibles, puis en tire des conséquences pour les tarifs, les réserves et la solidité financière de l’entreprise. Dans notre panorama des sept familles de métiers de l’assurance, il appartient à la famille des chiffres et des données. Ses missions couvrent quatre grands domaines.

La tarification

En assurance automobile, par exemple, l’actuaire étudie comment la fréquence et le coût des sinistres varient selon le conducteur, le véhicule et son usage. Il en déduit une prime pure, qui correspond au coût moyen attendu des sinistres, à laquelle s’ajoutent les frais de l’assureur et une marge. En assurance vie et en prévoyance, il s’appuie sur des tables de mortalité et des hypothèses financières pour évaluer des engagements qui s’étalent sur des décennies. Il suit ensuite les résultats et propose des ajustements lorsque les sinistres s’écartent des prévisions.

Le provisionnement

Un sinistre n’est pas toujours réglé l’année où il survient : un accident corporel peut donner lieu à des indemnisations pendant de longues années, et certains sinistres sont déclarés tardivement. L’assureur doit donc constituer des provisions, c’est-à-dire des montants inscrits à son bilan pour faire face à ces engagements. L’actuaire les calcule avec des méthodes statistiques qui exploitent l’historique de développement des sinistres, comme la méthode dite Chain Ladder. En assurance vie, il calcule les provisions mathématiques, qui représentent la valeur des engagements pris envers les assurés.

La solvabilité et le cadre de Solvabilité II

Depuis le 1er janvier 2016, les assureurs européens relèvent du régime prudentiel Solvabilité II, issu d’une directive européenne. Il repose sur trois piliers :

• des exigences quantitatives : évaluation des provisions techniques selon des règles harmonisées, calcul d’un capital de solvabilité requis (SCR) et d’un minimum de capital requis (MCR), qui fixent les fonds propres dont l’assureur doit disposer compte tenu de ses risques ;
• des exigences de gouvernance et de gestion des risques, dont l’évaluation interne des risques et de la solvabilité, connue sous le sigle anglais ORSA ;
• des obligations d’information envers l’autorité de contrôle et le public.

Les actuaires modélisent les risques, réalisent les calculs réglementaires et construisent des scénarios de crise. Solvabilité II a aussi imposé une fonction actuarielle, l’une des quatre fonctions clés du dispositif avec la gestion des risques, la conformité et l’audit interne. Elle coordonne notamment le calcul des provisions techniques et donne un avis sur la politique de souscription et sur la réassurance. S’y ajoutent, dans les groupes qui publient des comptes consolidés selon les normes internationales, les travaux liés à la norme comptable IFRS 17, appliquée aux contrats d’assurance depuis 2023.

Les études statistiques et la donnée

L’actuaire mène aussi des études pour éclairer les décisions : rentabilité d’un produit, comportement des assurés (résiliations, rachats en assurance vie), effets possibles d’événements climatiques. Les techniques d’apprentissage automatique complètent désormais les modèles statistiques classiques. L’actuaire doit concilier leur performance avec une exigence propre à son métier : pouvoir expliquer et justifier ses résultats, y compris devant l’autorité de contrôle.

Où travaillent les actuaires ?

• Les compagnies d’assurance : tarification, provisionnement, gestion des risques, pilotage financier ou fonction actuarielle.
• Les mutuelles et les institutions de prévoyance : santé, prévoyance et retraite supplémentaire, avec des enjeux propres aux contrats collectifs d’entreprise.
• Les cabinets de conseil : missions ponctuelles pour plusieurs clients, comme la construction de modèles, la revue de provisions ou l’accompagnement réglementaire.
• La réassurance : évaluation de portefeuilles entiers et modélisation d’événements extrêmes, comme les catastrophes naturelles, dans un environnement très international. Voir aussi les métiers de la réassurance.

Des actuaires exercent aussi dans les cabinets d’audit, chez certains courtiers ou au sein des autorités de contrôle.

Actuaire ou data scientist : quelles différences ?

Les deux métiers manipulent des données, des statistiques et du code, et ils se croisent de plus en plus chez les assureurs. Leurs finalités et leurs cadres d’exercice restent pourtant distincts.

Chez un assureur, les deux profils travaillent souvent ensemble, et certains actuaires se spécialisent dans la science des données. Si vous hésitez, demandez-vous si vous voulez vous spécialiser dans le risque et la finance de l’assurance, ou garder la possibilité de travailler dans n’importe quel secteur.

Les études pour devenir actuaire

Au lycée et après le bac

L’actuariat demande un très bon niveau en mathématiques. Au lycée général, la spécialité mathématiques conservée jusqu’en terminale est un passage presque obligé, et l’option mathématiques expertes constitue un atout. Après le bac, deux grandes voies mènent aux formations d’actuariat : les classes préparatoires scientifiques, qui ouvrent l’accès par concours à des écoles d’ingénieurs ou de statistique, et les licences de mathématiques ou de mathématiques appliquées, qui permettent de poursuivre en master.

Les formations reconnues par l’Institut des actuaires

L’Institut des actuaires, l’association professionnelle des actuaires en France, reconnaît un ensemble de formations de niveau bac+5 dont le programme couvre le socle attendu : probabilités et statistiques, mathématiques financières, économie, comptabilité et droit de l’assurance, modélisation, gestion des risques, programmation. Elles sont proposées par des universités, des écoles d’ingénieurs ou de statistique et des établissements spécialisés, et certaines sont accessibles en formation continue. La liste à jour figure sur le site de l’Institut des actuaires : consultez-la avant de choisir, car un cursus comportant le mot « actuariat » dans son intitulé n’est pas forcément reconnu.

Le mémoire et la qualification d’actuaire

Le diplôme ne suffit pas à lui seul. Il faut aussi rédiger un mémoire d’actuariat, généralement préparé lors d’un stage ou d’une alternance en entreprise sur une question concrète : refonte d’un tarif, méthode de provisionnement, étude d’un risque dans le cadre de Solvabilité II. Soutenu devant un jury, il doit être validé. Une fois la formation achevée et le mémoire validé, le diplômé peut devenir membre de l’Institut et obtenir la qualification d’actuaire, en s’engageant notamment à respecter le code de déontologie de la profession et à entretenir ses compétences. Les conditions précises sont fixées par l’Institut et peuvent évoluer. La qualification n’est pas exigée pour tous les postes techniques de l’assurance, mais elle constitue la reconnaissance de référence dans la profession.

Les qualités requises

La rigueur mathématique est indispensable, tout comme la maîtrise de la programmation. Il faut aussi un solide esprit critique : une donnée peut être incomplète, une hypothèse peut vieillir, et un modèle élégant peut donner un résultat absurde s’il est mal alimenté.

Les qualités de communication sont souvent sous-estimées. L’actuaire passe pourtant une part importante de son temps à expliquer ses résultats à des interlocuteurs qui ne sont pas mathématiciens : direction générale, commerciaux, souscripteurs, auditeurs. Le métier demande enfin de l’intégrité : le niveau des provisions a des conséquences directes sur les comptes, et l’actuaire doit pouvoir défendre une estimation prudente, même lorsqu’elle déplaît.

Évolutions et perspectives

Les débuts se font généralement sur un domaine précis, comme la tarification d’un produit ou les provisions d’une branche. Avec l’expérience, l’actuaire peut devenir référent sur un modèle ou un sujet réglementaire, ou prendre des responsabilités d’encadrement, jusqu’à la direction technique. D’autres évoluent vers la gestion des risques, la gestion actif-passif, la direction financière ou la responsabilité de la fonction actuarielle. Pour des repères de rémunération chiffrés et à jour, référez-vous aux études de l’Apec et aux fiches métiers de l’Onisep.